О соблюдении требований FATCA / Важная информация и документы / Раскрытие информации / О банке / Глобэкс банк
Глобэкс банк

Важная информация и документы

О соблюдении требований FATCA и Федерального закона от 28.06.2014 № 173-ФЗ


Уважаемые господа!

Настоящим информируем, что с 01 июля 2014 года применяется закон США «О налогообложении иностранных счетов» от 18 марта 2010 года (Foreign Accounts Tax Compliance Act, FATCA). Согласно Закону США FATCA иностранные (неамериканские) финансовые организации должны передавать налоговым органам США информацию о счетах американских налогоплательщиков (физических и юридических лиц).

30.06.2014 вступил в силу Федеральный закон от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

Финансовые организации стран, не имеющих с США международных соглашений по FATCA, должны:

  • осуществлять идентификацию клиентов в целях выявления налогоплательщиков США;
  • предоставлять в налоговую службу США сведения о наличии счетов налогоплательщиков США;
  • переводить в налоговую службу США 30% от суммы перечисляемых денежных средств, имеющих признаки доходов из источников, подлежащих налогообложению в соответствии с налоговым законодательством США, либо передавать информацию американским налоговым агентам для осуществления ими таких перечислений;
  • закрывать счета клиентов – американских налогоплательщиков, а также иных клиентов, подпадающих под FATCA (имеющих признаки таковых), в случае их отказа предоставлять необходимую информацию или перечислять денежные средства для выполнения требований FATCA.


АО «ГЛОБЭКСБАНК» был зарегистрирован на портале налоговой службы США в статусе Participating Foreign Financial Institution (PFFI) и продлил соглашение иностранного финансового института в 2017 году. Банку присвоен код GIIN 8KIFHY.00002.ME.643.


В целях выполнения АО «ГЛОБЭКСБАНК» своих обязанностей и исключения возможных негативных последствий в отношении клиентов в связи с несоблюдением требований Закона США FATCA, необходимо:


  • заполнить анкету клиента;
  • заключить с Банком Соглашение о применении закона США «О налогообложении иностранных счетов».


Документы